La importancia de las deducciones de los freelance es un tema que suele pasar desapercibido. Sin embargo, puede suponer un gran ahorro en su declaración de la renta. Muchos autónomos no conocen qué gastos puede deducirse un freelance, y acaban pagando más impuestos de los necesarios.
En este post del blog de Befree hablamos sobre algunas de esas deducciones que pueden aplicar los freelance en España. Así podrás asegurarte de que no pierdes ninguna oportunidad de reducir tu carga fiscal y de maximizar tus beneficios.
1.- Gastos de suministros
Dentro de los gastos de suministros, se incluyen gastos como el suministro de agua, gas y electricidad utilizados en el desarrollo de la actividad profesional en caso de trabajar desde casa. Es importante tener en cuenta que, para que estos gastos sean deducibles, se debe contar con un espacio habilitado para el trabajo dentro del hogar. Por ejemplo, una habitación o espacio dedicado exclusivamente al trabajo en el que se utilicen estos servicios.
Además, los gastos de suministros también incluyen los servicios de internet y teléfono móvil o fijo, siempre y cuando se utilicen para fines profesionales. En el caso del móvil, se deben separar las llamadas personales de las profesionales para poder deducir solo los gastos relacionados con la actividad laboral. Por otro lado, si se tiene contratado un plan de datos específico para el trabajo, también se puede deducir el importe correspondiente.
Por último, se deben tener en cuenta los gastos relacionados con las herramientas que requieren de consumo energético. Aquí entran el ordenador, la impresora, el escáner… En este caso, se pueden deducir los gastos correspondientes al consumo de electricidad de estas herramientas, siempre y cuando se utilicen para fines profesionales. Es importante guardar las facturas y recibos de los suministros para poder justificar los gastos en caso de ser requeridos por Hacienda.
2.- Gastos de transporte y alojamiento
Por otro lado, los gastos de transporte también son deducibles. Entre los gastos de transporte deducibles se incluyen la gasolina, peajes, parking, taxis y transporte público que se utilicen para desplazarse a reuniones con clientes o para realizar otras actividades relacionadas con el trabajo. En el caso de utilizar un vehículo propio, se puede deducir el coste del kilometraje que se realiza para las actividades profesionales. Esto se puede calcular utilizando la distancia recorrida y el coste por kilómetro que se haya establecido.
Cabe destacar que para poder deducir estos gastos, es importante que se puedan justificar con documentos que acrediten su relación con la actividad profesional. Por ejemplo, se pueden conservar las facturas de las gasolineras o las facturas de los peajes, o en el caso del transporte público, los billetes o abonos de transporte que se hayan utilizado. Además, en el caso de utilizar un vehículo propio, es importante contar con un registro detallado de los desplazamientos realizados, incluyendo la fecha, el destino, el motivo del desplazamiento y el número de kilómetros recorridos.
3.- Gastos de formación
Quizá el más desconocido de qué gastos puede deducirse un freelance. Los gastos de formación son una excelente oportunidad para mejorar las habilidades y conocimientos necesarios para desarrollar una actividad profesional con éxito. Si eres trabajador freelance, estos gastos pueden ser deducibles siempre y cuando estén relacionados con la actividad que se está desarrollando. Para ello, es importante asegurarse de que el contenido de los cursos, talleres o conferencias guarden relación directa con tu ámbito laboral.
Entre los gastos de formación que pueden ser deducibles se incluyen el importe de la matrícula, los materiales necesarios para seguir el curso, como libros, apuntes, herramientas, software específico, entre otros. Además, los gastos derivados del desplazamiento o alojamiento durante la formación también pueden ser deducibles, siempre y cuando sean estrictamente necesarios para asistir a la formación. Por tanto, es importante tener en cuenta que los gastos de formación son una inversión en la carrera profesional del autónomo y, al mismo tiempo, una oportunidad para obtener beneficios fiscales.
4.- Gastos de alojamiento y manutención
Para terminar con el listado de qué gastos puede deducirse un freelance están los gastos de alojamiento y manutención. Son una de las deducciones más importantes para los freelance que necesitan desplazarse a otros lugares. Es importante tener en cuenta que estos gastos sólo son deducibles si se pueden justificar con facturas o comprobantes y siempre y cuando el trabajador esté realizando su trabajo efectivo en el lugar de destino. Además, estos gastos sólo se pueden deducir en el tiempo necesario para el trabajo y no en días adicionales de ocio o descanso. Si el trabajador puede justificar correctamente estos gastos, puede obtener importantes beneficios fiscales que le ayudarán a reducir sus impuestos y aumentar sus ingresos.
Para deducir estos gastos se deben conservar las facturas correspondientes. Además, es fundamental que incluyan el concepto de alojamiento o manutención, la fecha y el lugar de emisión y el nombre y el número de identificación fiscal de la empresa que las ha emitido. Asimismo, es necesario que se pueda justificar que los gastos se corresponden con desplazamientos necesarios para la actividad profesional. Por lo tanto, es recomendable llevar un registro de los desplazamientos realizados.
